V觀財(cái)報(bào)｜財(cái)務(wù)總監(jiān)“失聯(lián)”最新進(jìn)展！監(jiān)管出手，福成股份收罰單

　　中新經(jīng)緯5月18日電 福成股份17日晚間發(fā)布公告稱(chēng)，河北證監(jiān)局對(duì)公司實(shí)控人李福成、財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜下發(fā)《行政監(jiān)管措施事先告知書(shū)》，擬對(duì)上述人員采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施。福成股份及公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理李良、董事會(huì)秘書(shū)鄧重輝也收到警示函。

　　實(shí)控人和財(cái)務(wù)總監(jiān)擬被認(rèn)定不適當(dāng)人選

　　具體來(lái)看，河北證監(jiān)局表示，李福成作為福成股份實(shí)際控制人，違規(guī)干預(yù)福成股份生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)，導(dǎo)致福成股份獨(dú)立性和內(nèi)部控制存在缺陷，違反了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2020]14號(hào))“實(shí)際控制人要履行誠(chéng)信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨(dú)立性”要求和《上市公司治理準(zhǔn)則》(證監(jiān)會(huì)公告[2018]29號(hào))第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。

　　此外，李福成作為福成股份實(shí)際控制人，未能有效維護(hù)上市公司獨(dú)立性，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，河北證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)其采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起60個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

　　而對(duì)于此前“失聯(lián)”、拒簽2021年年報(bào)而后補(bǔ)簽的財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜，河北證監(jiān)局表示，其作為福成股份財(cái)務(wù)總監(jiān)，未簽署公司定期報(bào)告書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，存在未履行法定義務(wù)問(wèn)題。

　　河北證監(jiān)局指出，2022年4月28日，程靜在董事會(huì)審議公司定期報(bào)告期間，未簽署公司2021年年度報(bào)告和2022年一季報(bào)書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)直至年報(bào)披露后才簽署書(shū)面異議的理由。上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關(guān)規(guī)。

　　河北證監(jiān)局稱(chēng)，程靜作為上市公司高級(jí)管理人員，未履行在定期報(bào)告上簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)的法定義務(wù)，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴(yán)重失職，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，擬對(duì)程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起36 個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

　　中新經(jīng)緯注意到，此前，上交所在有關(guān)年報(bào)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函中表示，“2022年4月28日盤(pán)后，福成股份提交的2021年年報(bào)及相關(guān)公告顯示，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)未簽署公司財(cái)務(wù)報(bào)告，未對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，亦未發(fā)表異議意見(jiàn)，年審會(huì)計(jì)師出具帶有強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。根據(jù)規(guī)定，要求公司認(rèn)真自查和核實(shí)有關(guān)情況，充分披露相關(guān)信息。”

　　對(duì)此，福成股份5月11日表示，財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜留下一份聲明后一度“失聯(lián)”，4月29日披露定期報(bào)告之后，公司多方聯(lián)系上財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜，與其深入溝通未簽署公司定期報(bào)告書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)的真實(shí)原因。程靜同意補(bǔ)簽對(duì)公司定期報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表的書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。

　　福成股份及高管收警示函

　　除了上述二人的情況，河北證監(jiān)局還表示，發(fā)現(xiàn)福成股份存在2021年年度報(bào)告和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告未能如實(shí)披露內(nèi)部控制重大缺陷的問(wèn)題。

　　河北證監(jiān)局指出，福成股份實(shí)際控制人李福成違規(guī)干預(yù)上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)，上市公司與控股股東、實(shí)際控制人未能實(shí)行財(cái)務(wù)分開(kāi)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，反映出該公司在公司治理和內(nèi)部控制獨(dú)立性上存在重大缺陷，但福成股份在2021年年度報(bào)告和《2021年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》中未如實(shí)披露。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)第三條第一款的規(guī)定。公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理李良、董事會(huì)秘書(shū)鄧重輝違反《辦法》第四條規(guī)定，按照《辦法》第五十一條第一款的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

　　對(duì)此，河北證監(jiān)局決定對(duì)福成股份及李良、鄧重輝采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠(chéng)信檔案。

　　公開(kāi)信息顯示，福成股份主營(yíng)業(yè)務(wù)涉及牲畜養(yǎng)殖屠宰、食品加工，還因參與殯葬業(yè)務(wù)被稱(chēng)之為“殯葬第一股”。

　　財(cái)報(bào)顯示，2021年，福成股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入12.69億元和歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1.50億元，分別同比增長(zhǎng)16.77%和24.49%。2022年一季度，公司營(yíng)業(yè)收入3.2億元，同比增長(zhǎng)11.17%；凈利潤(rùn)5338.71萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)61.93%。(中新經(jīng)緯APP)